Budgetierungsprozess – DDM-Budgetsystem
DDM moderiert Ihren Budgetierungsprozess, damit Entscheidungen schneller und faktenbasiert fallen: Min/Plan/Max-Szenarien, Cashflow-Logik, priorisierte CAPEX/OPEX und klare Abweichungsregeln. So entstehen Transparenz, Tempo und bessere Allokation – steuern statt diskutieren.
Ihre Hebel: Schnellere Entscheidungen durch klare Trigger & Standards.
Klare Ziele, Qualität im Prozess – moderiert mit hoher Transparenz und One Source of Truth.
Ergebnis: ein belastbares Budget plus die Routinen & Tools zur laufenden Steuerung.
Fakten. Ziele. Steuerung.
Die jährliche Herausforderung
• Realitätslücke: Markt bewegt sich – Plan nicht.
• Silodenken: Operations ≠ Finance – andere Sprache.
• Transparenz: Dateninsel statt Lagebild – Vermutungen statt Fakten.
• CAPEX-Risiko: Spezifikation | Budget | Cash.
• Cash-Prinzip: Cash first; Kredit nur strategisch.
DDM – Strategie
Prinzip: „Top-Down mit Überblick, Bottom-Up mit Sinn“ – moderiert, transparent, messbar.
Brücke Finance & Operations – gemeinsame Sprache & Ziele.
Struktur & Transparenz – One Source of Truth statt Excel-Inseln.
Abstimmung im Takt – Jour-Fix, klare Regeln & Trigger.
Messbares Business – KPI-Boards, Min/Plan/Max, Abweichungsmanagement.
CAPEX ↔ OPEX verzahnt – ein Portfolio, priorisiert nach ROI/Risiko & Cash.
DDM - Budgetierungsprozess
Wir strukturieren Kosten, Erlöse, Investitionen und ESG-Faktoren – und vergleichen intern sowie extern (Peers nach Branche/Größe/Region). So wird sofort sichtbar, wo Chancen liegen und welche Ambition realistisch steuerbar ist.
Wirkung: Klarer Ausgangspunkt + belastbare Referenzwerte.
Branchen-Benchmark & Gap-Analyse
MTP, Ziele, Terminplan & Regeln
Wir übersetzen die Strategie in operative Ziele, KPIs und Maßnahmen – Top-Down gesetzt, Bottom-Up sinnvoll verankert. Dazu kommen klarer Terminplan, Rollen und Entscheidungsregeln, damit Planung im Alltag wirklich im Takt läuft.
Wirkung: Verbindlichkeit + Rhythmus statt Budget-Debatten.
Fakten. Ziele. Steuerung
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Alle Investitionen und operativen Initiativen werden einheitlich erfasst und bewertet – ROI, Cash-Wirkung, Zeit und Risiko plus ESG-Alignment (z. B. Energie, CO₂, HSE). So entsteht ein Portfolio, das zeigt, was wirklich zur Strategie beiträgt.
Wirkung: Prioritäten mit Logik – statt „laut gewinnt“.
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CAPEX / OPEX Portfolio
Moderation, Szenarien & Steuerung bündeln
Wir übersetzen das Portfolio in Min/Plan/Max-Szenarien für Umsatz, Kosten und Cash – inkl. Visualisierung und Simulation. Trigger & Eskalationslogik definieren vorab, wann entschieden und nachgesteuert wird.
Wirkung: Handlungssicherheit – auch bei Unsicherheit
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Strategisches Budget Freeze & Steuerungssystem
Das Budget ist der Startpunkt eines Führungssystems: monatlicher Plan-Ist-Review, KPI-Dashboard als „One Truth“, Portfolio-Board für CAPEX/OPEX und Plan B/C-Regeln über Trigger statt Ad-hoc-Aktionismus.
Wirkung: Keine Jahresüberraschungen – Steuerung mit Tempo und Konsequenz.
Unternehmensberatung und Interim Management
Management, Controlling und Business Intelligence
Kontakt
DI Carlos Trejo MSc., MBA
+43 - 664 511 9376